PGBL X VGBL, qual é o melhor?
Falaaaa galera fera em investimentos, como vocês estão?
Hoje nosso assunto é Previdência Privada, tema que tem ganhado cada vez mais destaque em nossos dias atuais e muito devido ao pensamento de longo prazo e as incertezas cada vez maiores sobre nosso futuro.
Quando falamos em contratar um produto de Previdência Privada iremos sempre nos remeter a seguinte dúvida, investir no PGBL ou VGBL? Fique tranquilo(a) que esta é uma dúvida muito mais comum do que você imagina. A principal diferença entre essas duas modalidades é "a maneira que é realizado a cobrança do IR e devida dedução Fiscal", e vai por mim, quando você entender a real diferença você já saberá qual é a melhor para você e para seu cliente.
Vamos primeiramente falar sobre a Previdência do tipo "VGBL", na qual sua principal característica é a cobrança do IMPOSTO DE RENDA somente sobre a RENTABILIDADE e com isso é um produto indicado para qualquer pessoa ou pessoas que utilizam a declaração do Imposto de Renda pelo Modelo Simplificado (não possui despesas dedutíveis altas). Por não possuir benefício fiscal e atuar com a cobrança do IR somente sobre a rentabilidade é um produto bem indicado na maioria das situações, pois impacta bem pouco o seu capital total (juros + Capital aplicado). Se você se enquadra nessa situação, o VGBL é a melhor alternativa para você.
Agora o PGBL, é um produto que possui sua principal característica a cobrança do IMPOSTO DE RENDA sobre o VALOR TOTAL (Capital aplicado + Juros recebidos), possui um benefício fiscal na qual você pode abater da sua renda tributável até 12% em aplicações realizadas no PGBL, com isso você diminui sua carga tributária a ser paga anualmente, e é um produto indicado para quem realiza a declaração de IR pelo Modelo Completo. Ficou confuso sobre como funciona esse lance de Dedução Fiscal e Abater Renda tributável? Se liga nesse exemplo aqui embaixo:
Suponha que você Receba Anualmente o valor de R$ 100.000,00 (BRUTO), isso irá te remeter a pagar 27,5% de Imposto de renda sobre esse valor (Desconsiderando IR na FONTE e demais despesas dedutíveis). Vamos ao Exemplo prático e da vida real.
Valor Recebido ano ---------- R$ 100.000,00
Valor pago de IR - 27,5% --- R$ 27.500,00
Valor Líquido recebido ----- R$ 72.500,00
Agora veja como fica com a dedução fiscal de 12% sobre o rendimento bruto anual.
Valor Recebido ano --------------------------------- R$ 100.000,00
Valor máximo aplicado PGBL (12%)----------- R$ 12.000,00
Valor a ser considerado IR após dedução -- R$ 88.000,00
Valor a ser pago de IR - 27,5% ------------------ R$ 24.200,00
Valor Liquido Recebido ---------------------------- R$ 75.800,00
Veja que somente tomar a decisão de aplicar até 12% do que você ganha anualmente no PGBL te garantiu "MENOR pagamento de Imposto de Renda" e consequentemente seu ganho liquido aumentou.
Essas são algumas das principais atratividades desse tipo de Plano, e vai de você escolher qual melhor se encaixa ao seu momento atual e futuro de vida.
Um abraço
Prof Fernando Gaspar